Stammdaten Finanzbuchhaltung

Bewertungskreise

Bewertungskreise - Einleitung

Bewertungskreise werden für die Buchung von Abgrenzungsbuchungen gegenüber dem Hauptjournal genutzt. Wird das Hauptjournal für den handelsrechtlichen Abschluss genutzt und müssen anders bewertete Abschlüsse erstellte werden, z.B. für Steuern, IFRS, SwissGaap, USGaap, oder ähnliches, leisten Bewertungskreise genau das. Bewertungskreisen können so eingestellt werden, dass diese beim Buchen im Hauptjournal direkt bebucht werden können.
In den Einstellungen/Finanzbuchhaltung kann mittels Checkbox «Beim Speichern automatisch erfragen» eingestellt werden, ob beim Speichern einer Hauptjournalbuchung die Abfrage für die Abgrenzung in die Bewertungskreise automatisch erfolgen soll oder nicht.
Buchungen der Bewertungskreise können in den Auswertungen Bilanz, Erfolgsrechnung und Buchungsjournal einbezogen werden und damit entsprechende Abschluss-Unterlagen für den Bewertungskreis sehr elegant und einfach erstellt werden.

[Neu]	Neuer Bewertungskreis erfassen
[Speichern]	Fokussierter Bewertungskreis speichern
[Verwerfen]	Eingaben verwerfen
[Löschen]	Fokussierter Bewertungskreis löschen
[Drucken]	Keine Funktion
[Schließen]	Bearbeitungsmaske ohne [Speichern] verlassen und schließen.
[Konten]	Zuordnung von Konten, welche gegenüber dem Hauptjournal abgegrenzt werden muss. Die zugeordneten Konten können beim Buchen im Hauptjournal direkt aus der Buchungserfassung/Sachbuchungen abgegrenzt werden.

Bewertungskreise – Feldbeschreibung

Feld	Beschreibung
Code	Eindeutiger Identifikator eines Bewertungskreises beim Buchen und auswerten.
Bezeichnung	Bezeichnung des Bewertungskreises
Betriebsbuchhaltung	Falls gewünscht, können Bewertungskreisbuchungen auch in die Bebu verbucht werden.
Verbuchen in Bebu ab	Startdatum, ab welchem in die Bebu verbucht werden soll.
Sperre ab	Sperrdatum, ab welchem nicht mehr in die Bebu verbucht werden darf.
KST sachliche Abgrenzung	Abgrenzung Kostenstelle, auf welche die sachliche Abgrenzung gebucht werden soll.
Grid	Im Grid werden alle vorhandenen Bewertungskreise aufgelistet

Kontoplan

Kontoplan Einleitung

Der Kontenplan ist der zentrale Punkt der Finanzbuchhaltung. Im Kontenplan werden Gruppen und Konti erfasst und bearbeitet.
Kontenpläne können bei der Neueröffnung von Mandanten von anderen Mandanten übernommen und bei Bedarf angepasst werden.
Dadurch erübrigt sich ein vollständiger Neuaufbau beim Anlegen von verschiedenen Mandantenbuchhaltungen.
Der Aufbau des Kontenplans und die gewünschte Gliederung sind vom Anwender vollständig frei gestaltbar. Zudem können für einen bestehenden Kontenplan eine beliebige Anzahl von Varianten geführt werden.
Wird ein Konto neu angelegt, wird das Konto in vorhandenen Folgejahren automatisch angelegt. Da die Struktur der Pläne in den Geschäftsjahren unterschiedlich sein können, wird das neu angelegte Konto in den Folgejahren (nicht aber in den vorangehenden Jahren) am Ende der Strukturvarianten angefügt und muss dort vom Benutzer der entsprechenden Gruppe zugeordnet werden.

Kontenplanspezifische Schaltflächen

[Neue Gruppe anlegen]

An der in der Baumstruktur markierten Stelle wird eine neue Gruppe eingefügt. Es können beliebig Hierarchiestufen definiert werden.

[Budget]

Über diese Schaltfläche öffnet sich der Dialog zur Verwaltung des Budgets auf Kontoebene (ein Konto muss dafür markiert sein).

[Zins]

Die Schaltfläche dient der Erfassung und Bearbeitung von Zinskonditionen für einzelne Konten.

Ausgewählte Variante

[…]

Über eine Dropdownliste kann die gewünschte Strukturvariante ausgewählt werden.

Über die Schaltfläche […] gelangt man in die Funktion zur Verwaltung der Strukturvarianten:

Schaltfläche	Beschreibung
[Kopieren]	Grundsätzlich sind in jeder Strukturvariante alle Konten automatisch vorhanden. Mit der Checkbox "Teilstruktur" kann eine sogenannte Teilstruktur-Variante angelegt werden. In einer Teilstruktur-Variante können Konten mittels Rechte-Maustaste-Kontextmenu im Strukturbaum entfernt werden, damit sie in den Auswertungen nicht mit ausgewertet werden. Mit der Checkbox "Leere Variante" ist es zudem möglich eine Teilstruktur-Variante ganz ohne Konten und Gruppen zu erstellen und die Variante von Grund auf neu aufzubauen. In einer Leeren Variante können Gruppen über die Toolbar und Konten über Rechte-Maustaste-Kontextmenu im Strukturbaum hinzugefügt werden.
[Löschen]	Selektierte Variante löschen *Hinweis:* Die Variante 0 kann nicht gelöscht werden.
[Umbenennen]	Selektierte Variante umbenennen
[Schliessen]	Fenster "Varianten Kontoplan" schliessen

Standardschaltflächen

[Neu]

Neuen Datensatz (Konto) erfassen (Initialisierung der Erfassungsmaske)

Wichtiger Hinweis: Legt ein Benutzer ein neues Konto an, so hat er und alle anderen Benutzer automatisch Zugriff auf das Konto. Ausnahme: Wenn ein Benutzer auf gar kein Konto Zugriff hat, wird auch ein neu erfasstes Konto durch einen anderen Benutzer nicht berechtigt. Siehe auch Administration Finanz → Datenzugriff Fibu-Konti.

[Speichern]

Bearbeiteten Datensatz speichern

Wichtiger Hinweis: Hat ein Benutzer keinen Datenzugriff auf ein Konto, so ist das Konto für den Benutzer sichtbar aber nicht änderbar. Beim Speichern erscheint ein roter Hinweis „Keine Zugriffserlaubnis.

[Verwerfen]

Änderungen am bestehenden Datensatz rückgängig machen

[Löschen]

Ausgewählten Datensatz löschen

Für das Löschen von Konten gilt:
Nach Bestätigung der Sicherheitsabfrage erfolgt eine Plausibilitätsprüfung gegen bereits vorhandene Buchungen und Belege. Sind abhängige Datensätze vorhanden, wird das Löschen des Kontos abgelehnt und der Benutzer durch entsprechende Systemmeldung auf diesen Sachverhalt hingewiesen.

[Drucken]

Ohne Funktion

[Schließen]

Bearbeitungsmaske ohne [Speichern] oder nach [Speichern] verlassen und schließen

Kontoplan - Kontoinformationen

Feld

Beschreibung

Pflicht

Kontoinformationen

Kontonummer

Kontonummer bzw. Kurzbezeichnung der Gliederungsebene (alphanumerisches Eingabefeld, Länge max. 15 Stellen)

x

Sperren ab

Einstellen des Sperrdatums für das Buchen

Bezeichnung

Kontobezeichnung (alphanumerisch, Länge max. 50 Stellen )

Währung

Auswahl Kontowährung aus Währungsstamm

x

Verdichten

Verdichtet Konten. Diese Einstellung kann beim Erstellen von Berichten verwendet werden. Sie wirkt nirgends automatisch!

Seitenumbruch

Veranlasst Seitenumbruch in der Ausgabe zur besseren Gliederung.

Kontotyp

Der Kontotyp kennzeichnet die bilanzielle Eigenschaft des Kontos:

□ Aktiv □ Passiv □ Aufwand □ Ertrag

x

Verwendung

Debitorensammelkonto
Konto kann im Debitorenstamm als Sammelkonto ausgewählt und zugeordnet werden und ist im Sachbuch nicht direkt bebuchbar.

Kreditorensammelkonto
Konto kann im Kreditorenstamm als Sammelkonto ausgewählt und zugeordnet werden und ist im Sachbuch nicht direkt bebuchbar.

Bilanz-Kostenart
Buchungen auf dieses Bilanzkonto können zusätzlich auf Investitionsprojekte gebucht werden.
Ist bei einem Bilanzkonto der Haken bei "Bilanz-Kostenart" gesetzt, sind die Comboboxen "Kostenart" und "KST/KTR Direktverbuchung" aktiv. In diesen Comboboxen können eine Bilanz-Kostenart aus dem Kostenartenplan und eine Kostenstelle beziehungsweise einen Kostenträger, die der gewählten Bilanz-Kostenart zugewiesen ist als Defaultwert hinterlegt werden. Zudem kann mit der nachstehenden Combobox "Fixiert/Nicht Fixiert" definiert werden, ob der Defaultwert in den Comboboxen "Kostenart" und "KST/KTR Direktverbuchung" beim späteren Buchen abänderbar sein soll oder nicht. Soll die Kostenart oder/und die Kostenstelle/der Kostenträger abänderbar sein, muss die Combobox auf "Nicht Fixiert" gestellt werden. Falls nur auf die festgelegten Defaultwerte gebucht werden darf, so wird auf "Fixiert" gestellt.

Weitere Informationen zu Bilanz-Kostenarten:

Anlagenkonto
Konto kann im Anlagenstamm als Sammelkonto ausgewählt und zugeordnet werden und ist im Sachbuch nicht direkt bebuchbar.

Klient-Sammelkonto
Konto kann in der Klientenbuchhaltung als Sammelkonto ausgewählt und zugeordnet werden und ist im Sachbuch nicht direkt bebuchbar. Die Klientenbuchhaltung ist nur bei der Integrierten Verwendung mit der Software Patientenmanagement des Softwarepartners Nexus massgebend.

Transitorisches Konto
Aktiviert die automatische Rückbuchungen der Transitorien. Buchungen auf dieses Konto werden im Folgegeschäftsjahr automatisch über die Funktion Transitorische Rückbuchungen aufgelöst.

Gewinn/Verlust
Das Konto wird als technisches Konto geführt, das die Aufgabe hat, den unverbuchten Gewinn oder Verlust bei den Auswertungen „Bilanz“ und „Erfolgsrechnung“ an einer gewünschten Stelle in der Strukturvariante erscheinen zu lassen. Ein Gewinn/Verlust-Konto ist nicht manuell bebuchbar. Wird kein Gewinn-/Verlustkonto definiert, wird das unverbuchte Ergebnis am Ende der Bilanz bzw. Erfolgsrechnung ausgewiesen.

OP geführt und muss ausgleichen

Über die Schalter [OP geführt] und [muss ausgleichen] wird ein Konto zu einem OP geführten Sachkonto gemacht. Ähnlich einem Sammelkonto eines Hilfsbuches werden auf einem solchen Konto Gruppen von Buchungen zusammengehalten. Häufig wird diese Funktionalität für Abstimmzwecke verwenden. Wird ein so markiertes Konto bebucht, wird dem Benutzer die Möglichkeit der sofortigen Abstimmung geboten. Die Abstimmung kann aber zu jedem beliebigen Zeitpunkt erfolgen.

Es existieren unter Finanzbuchhaltung/Auswertung/Journale spezielle Auswertungen für solche Konten:

OP geführtes Sachkonto - Bewegungsliste
OP geführtes Sachkonto - OP-Liste

OP geführte Sachkonti

Das Hauptanliegen des OP-geführten Sachkonti besteht in der Möglichkeit dessen komfortabler Abstimmung/Auszifferung. Speziell für Durchlaufkonti ist dies sehr hilfreich. Eine frei definierbare Menge von Buchungen kann als „abgestimmt“ definiert und mit einem gemeinsamen Abstimmungskennzeichen (und Abstimmungsdatum) versehen werden. In den oben erwähnten Reports kann diese Information ausgewertet werden.

Auf dem Kontoplan kann ein Konto mit dem Schalter [OP geführt] als OP führend gekennzeichnet werden, zusätzlich kann mit dem Schalter [muss ausgleichen] definiert werden, ob der Saldo immer auf 0.00 kommen muss.

Falls ein opgeführtes Konto in der Sachbuchung vorhanden ist, kann die obige Abstimmungsmaske in der Buchungserfassung über die Schaltfläche [Op-Ausgleich] direkt aus der Buchung aufgerufen werden.

Nach Eingabe eines Abstimmkennzeichens, können beliebige Kontobewegungen so gruppiert und als Pakete zusammengehalten werden. Ein solches Paket kann jederzeit wieder geladen (Auswahl aus der Abstimm-Kennzeichen-Combobox) und angepasst werden. Falls "Konto muss auf 0.00 aufgehen" definiert ist, reagiert das System auch auf Löschungen und Stornos betroffener Belege. In einem solchen Fall wird automatisch der obige Dialog geöffnet und der Benutzer muss das Abstimm-Kennzeichen bereinigen.

Kostenart

Vorschlagskostenart für Konten vom Typ Aufwand oder Ertrag Pflichteingabe

Nicht fixiert	kann beim Buchen geändert werden.
Fixiert	kann beim Buchen nicht geändert werden.

Hinweis: Über das Kontextmenü (rechter Mausklick im Bereich Kontoinformationen) kann eingestellt werden, ob beim Neuerfassen eines Aufwand oder Ertragskonto automatisch eine Kostenart mit der selben Nummer und Bezeichnung angelegt werden soll.

x

(nur für
Typ A,E)

KST/KTR Direktverbuchung

Optional kann eine KST/KTR am Konto hinterlegt werden, die bei der Buchungserfassung direkt vorgeschlagen werden.

Nicht fixiert	kann beim Buchen geändert werden.
Fixiert	kann beim Buchen nicht geändert werden.

Steuersatz

Hinterlegung Vorschlagssteuersatz bei steuerwirksamen Konten

Nicht fixiert	kann beim Buchen geändert werden.
Fixiert	kann beim Buchen nicht geändert werden.
Fixiert Text änderbar	Kann beim Buchen nicht geändert werden. Der Buchungstext der Steuerbuchung ist jedoch änderbar.

Hinweis: Auf steuerwirksam deklarierte Konten muss immer mit einem Steuerschlüssel gebucht werden. Auf nicht steuerwirksam deklarierte Konten kann nicht mit einem Steuerschlüssel gebucht werden.

Skonto- Konto

Skonto-Kostenstelle

Hinterlegung Konto für die Zahlungsdifferenzverbuchung beim Buchen von Debitoren- und Kreditoren-Zahlungen.

Wird kein Skonto-Konto angegeben, erfolgt die Zahlungsdifferenzbuchung ergebnisgerecht und anteilsmässig auf die Kontierung gemäss Debitoren- bzw. Kreditorenbelegpositionen.

Automatische Skontobuchung
Im Zahlungswesen der Debitorenbuchhaltung und Kreditorenbuchhaltung können anlässlich der Zahlungsverbuchung Skonti (Zahlungsdifferenzen) verbucht werden. Skonti bzw. Zahlungsdifferenzen werden ergebnisgerecht gebucht, d.h. jeweils automatisch auf die ursprünglich Rechnungen/Gutschriften- Positionskontierung (inkl. Kostenverteilung) anteilsmässig.

Sollen beispielsweise Skontorückbuchungen bzw. Zahlungsdifferenzen zentral auf ein und dasselbe Konto zurück gebucht werden, muss im Kontoplan auf allen aus den Debi/Kredi bebuchten Erlös- und Aufwandkonten die identischen Skonto-Konto/KST für die Zahlungsdifferenzverbuchung zugewiesen werden.

Konto Kursgewinne

Konto Kursverluste

Verbuchung Kursbewertung (nur bei Fremdwährungskonto)

Soll das Konto bei der Funktion Kursdifferenzen für das Buchen von Bewertungsdifferenzen berücksichtig werden, muss ein Konto zugwiesen werden.

Statistik Code

Auswertungscode zur Steuerung für eigene Auswertungen

Hinweis: kann auf jeder Strukturvariante separat definiert werden.
(alphanumerisch, Länge max. 5 Stellen )

Notiz

Freitext z.B. für Buchungsregeln oder spezielle Hinweise (kann vom Anwender frei verwendet werden)

Saldo

Saldo unterdrücken

Keine Saldoanzeige zum Konto in der Buchungserfassung

Inkl. unverarbeitete

Aktueller Saldo des Geschäftsjahres mit Buchungsstatus definitiv und provisorisch

Exkl. Unverarbeitete

Aktueller Saldo des Geschäftsjahres mit Buchungsstatus definitiv

Individuelle Informationen

Felder für individuelles Speichern von individuellen Informationen zu einem Konto

Individuelle Zusätze

Stammdaten/Periodische Buchungen

Stammdaten/Periodische Buchungen – Einleitung

Periodisch widerkehrende Buchungen können als Stammdaten erfasst werden und über die Programmfunktion Buchen Finanzbuchhaltung → Periodische Buchungen z.B. jeden Monat aufgerufen und verbucht werden.

[Neu]	Neue Buchung zur aktuell gewählten Gruppe erfassen
[Speichern]	Buchung Speichern
[Verwerfen]	Verwirft die noch nicht gespeicherte neue Buchung.
[Löschen]
[Drucken]
[Schließen]
[Duplizieren]	Dupliziert die gewählte Buchung.
[Neue Gruppe anlegen]	Einen Gruppennamen bestimmen und Buchungen dazu eingeben.

Stammdaten/Periodische Buchungen – Feldbeschreibung

Feld	Beschreibung
Buchungs-Gruppe	Gruppen-Name der Standardbuchungen. Mit diesen Namen können die Buchungen später abgerufen und ins Hauptjournal verbucht werden. Siehe Buchen Finanzbuchhaltung → Periodische Buchungen
Soll-Konto	Soll-Konto der Buchung
Haben-Konto	Haben-Konto der Buchung
Buchungstext	Buchungstext
Betrag	Betrag
	Kostenverteilung in die Betriebsbuchhaltung bei Sachkonten vom Typ Aufwand/Ertrag

Standardbuchungen

Standardbuchungen – Einleitung

Immer wiederkehrende Buchungsvorfälle können als Buchungskonserve, inkl. Kontierung, vordefiniert werden. Diese Buchungsvorfälle können später direkt aus der Buchungserfassung aufgerufen werden. Einerseits sollen sie die tägliche Arbeit erleichtern, andererseits aber auch konsistente Kontierung garantieren. Gerade wenn ein Lehrling bucht, sind Standardbuchungen auch ein Mittel der Qualitätssicherung bei der Buchungsstoff-Erfassung

[Neu]	Neue Buchung erfassen
[Speichern]	Buchung Speichern
[Verwerfen]	Verwirft die noch nicht gespeicherte neue Buchung.
[Löschen]	Löscht die aktuelle Buchung
[Drucken]	Keine Funktion
[Schließen]	Schliesst den Erfassungsdialog ohne Speichern

Standardbuchungen – Feldbeschreibung

Feld	Beschreibung
Code	Code (5 Stellen alphanumerisch
Sollkonto	Mindestens ein Feld muss einen Wert erhalten um den Datensatz als Standardbuchung zu speichern.
Habenkonto
Text
Währung
Kurs
Betrag

Verrechnungssteuer

Verrechnungssteuer – Einleitung

Die Anwendung unterstützt Funktionen wie Kontoverzinsung. Wenn es sich darum um Aktivkredite handelt, kann Verrechnungssteuer-Abrechnung nötig werden. Die zu verwendenden Konditionen werden auf Verrechnungssteuer-Stamm definiert.

[Neu]	Neuer Datensatz erfassen
[Speichern]	Datensatz Speichern
[Verwerfen]	Verwirft den noch nicht gespeicherten Datensatz.
[Löschen]	Löscht den aktuellen Datensatz
[Drucken]	Keine Funktion
[Schließen]	Schliesst den Erfassungsdialog ohne Speichern

Verrechnungssteuer – Feldbeschreibung

Feld	Beschreibung
Code	Code (5 Stellen alphanumerisch Hinweis: Verrechnungssteuerpflichtige Zinsen werden im Kontoplan/Schachkonto einem Zinsstamm-Datensatz zugewiesen. (siehe Kontoplan Toolbar)
Gültig ab	Die Felder sind selbsterklärend. Beispiel siehe oben in der Abbildung
Ab Zinsbetrag
Steuersatz
Bezeichnung
Steuerkonto
Buchungstext